Inleiding
Leiden is en blijft een sociale stad waarin iedereen mee telt en meedoet. In 2024 voerden we onverminderd de Visie Sociaal Domein uit voor alle inwoners. Voor meer informatie over de inhoudelijke doorontwikkeling van het sociaal domein en de uitvoering van de Visie Sociaal Domein wordt verwezen naar programma 7 Jeugd & Onderwijs, beleidsterrein 8C Sport van Programma 8 Cultuur, Sport en Recreatie, programma 9 Maatschappelijke Ondersteuning en programma 10 Werk & Inkomen. In deze paragraaf gaan we in op de financiële resultaten van 2024 binnen het hek en laten we de ontwikkelingen in de reserve sociaal domein zien.
Taakstelling
Bij de kaderbrief 2024-2028 is het besluit genomen over hoe de invulling van de taakstelling eruit zal zien. De maatregelen zijn in 2024 voorbereid. Desondanks worden er nog steeds tekorten verwacht, met name op het gebied van jeugd.
Sociaal domein als gesloten systeem / hek rond het sociaal domein
Binnen het beschikbare budget willen we onze taken zo goed mogelijk uitvoeren en onze visie realiseren. We betrekken de budgetten voor het sociaal domein bij elkaar middels de huidige financiële systematiek. Bij de Programmabegroting 2019 heeft de Raad ermee ingestemd om een hek rondom het sociaal domein te plaatsen en een reserve sociaal domein te maken. Door het hek is het sociaal domein een financieel gesloten systeem. Voor- en nadelen binnen het hek rond het sociaal domein worden verrekend met de reserve. Voor nadelige ontwikkelingen bij Hecht geldt dat deze gedekt worden uit de algemene middelen, zoals besloten in de Kaderbrief 2020-2024.
Definitie financiële hek rond sociaal domein
Bij de Programmabegroting 2019 is het financiële hek rond het sociaal domein gedefinieerd:
Programma 7 Jeugd & Onderwijs: de prestaties 7A2.1 tot en met 7A3.1, betreffende CJG en jeugdzorg.
Programma 9 Maatschappelijke ondersteuning. Alle beleidsterreinen, behoudens de prestatie ‘Bevorderen cliëntbetrokkenheid’. Deze prestatie bestaat uit Stimuleren wijkinitiatieven en de diverse Wijkvisies
Programma 10 Werk en Inkomen. De beleidsterreinen 10A Arbeidsparticipatie (inclusief DZB), 10D Schuldhulpverlening en 10B Maatschappelijke participatie en Minimabeleid behoudens de prestatie ‘Kwijtschelding gemeentelijke heffingen.
Financiële resultaat 2024
We sluiten het jaar 2024 met een positief resultaat af (zie tabel hieronder) van afgerond € 6,4 miljoen, dat grotendeels incidenteel van aard is. Voorgesteld zal worden om onder andere € 2,9 miljoen te bestemmen voor regionale doelen, € 1,5 miljoen te bestemmen voor budgetoverhevelingen en per saldo € 1,4 miljoen te storten in de reserve sociaal domein voor lokale bestedingen. Ondanks het positieve resultaat blijft de beheersbaarheid van de financiën van het sociaal domein een uitdaging. Dit komt doordat er vanaf 2027 nog een structureel in te vullen taakstelling staat van afgerond € 8 miljoen.
Relevante afwijkingen binnen het hek
DZB Toekomstige infrastructuur WSW € 682.000 V, wordt overgeheveld
DZB Regionale bijdragen (Perspectief op werk, Dichterbij dan je denkt etc) € 565.000 V geoormerkt voor de regio
Maatschappelijke zorg specialistisch € 646.000 V, grotendeels geoormerkt voor de regio Holland Rijnland
Maatschappelijke zorg Leidse regio € 445.000 V, grotendeels geoormerkt voor de Leidse regio
Maatschappelijke zorg regionaal € 319.000 V, geoormerkt voor de regio Holland Rijnland
Investeringsfonds MZ Leidse regio € 320.000 V, geoormerkt voor de Leidse regio
Vrouwenopvang € 397.000 V, geoormerkt voor de regio Holland Rijnland
Regionale jeugdzorg € 443.000 V
Minimabeleid, eenmalige vrijval voorziening oninbaar € 366.000 V
Inburgering, meer declarabele voorzieningen, € 387.000 V
De bedragen in onderstaande tabel zijn een deelverzameling van de bedragen zoals opgenomen in programma 7, 9 en 10. In de programmaverantwoordingen, onderdeel programmabudget, zijn toelichtingen opgenomen over de relevante financiële afwijkingen.
Sociaal domein (hek) | begroting | rekening | verschil | |
uit programma 7 Jeugd en Onderwijs: | lasten | 48.567.110 | 48.288.045 | 279.065 |
baten | -1.189.063 | -1.466.529 | 277.466 | |
uit programma 9 Maatschappelijke ondersteuning | lasten | 124.717.461 | 120.474.934 | 4.242.527 |
baten | -10.563.059 | -8.667.666 | -1.895.393 | |
uit programma 10 Werk en Inkomen exclusief DZB | lasten | 28.171.531 | 29.105.751 | -934.220 |
baten | -8.418.671 | -10.941.678 | -2.523.007 | |
uit programma 10 Werk en inkomen, onderdeel DZB | lasten | 45.523.065 | 43.519.337 | 2.003.728 |
baten | -12.890.353 | -12.763.714 | -126.639 | |
saldo | 213.918.021 | 207.548.480 | 6.369.541 | |
totaal lasten | 246.979.167 | 241.388.067 | 5.591.100 | |
totaal baten | -33.061.146 | -33.839.587 | 778.441 | |
saldo | 213.918.021 | 207.548.480 | 6.369.541 |
mutaties reserve Sociaal domein | begroting | rekening | verschil | |
storting | lasten | 4.858.217 | 4.858.217 | 0 |
onttrekking | baten | -10.038.538 | -9.713.051 | -325.487 |
Toelichting verschil: Door lagere uitgaven op MZ/Investeringsfonds Leidse regio is er € 295.000 minder onttrokken aan de reserve.
2) Ontwikkeling Reserve sociaal domein
rekening | |
reserve per 31-12-2024 | 45.862.439 |
begrote stortingen/onttrekkingen 2025 t/m 2028 | -26.640.194 |
reserve per 31-12-2028 | 19.222.245 |
waarvan Vrouwenopvang (t.b.v. regio) | 5.797.933 |
waarvan Beschermd Wonen (t.b.v. regio) | 5.275.467 |
waarvan Laaggeletterdheid (t.b.v. regio) | 202.216 |
Waarvan Arbeidsmarktregio | 327.558 |
waarvan Sociaal domein lokaal | 7.619.071 |
Sociaal domein lokaal | 7.619.071 |
reservering voor risico's | 5.000.000 |
beschikbare bestedingsruimte per 31-12-2024 | 2.619.071 |
nog te bestemmen resultaat sociaal domein lokaal 2024 | 1.727.042 |
Correctie budgetoverheveling 3e technische wijziging 2024 | -300.000 |
beschikbare bestedingsruimte per 31-12-2024 na bestemming resultaat | 4.046.113 |