Het resultaat 2024 komt uit op € 24,5 miljoen positief. Vanaf 2008 waren de resultaten als volgt:
Jaar | Resultaat | Voordeel (V) / Nadeel (N) |
|---|---|---|
2008 | 6,0 | V |
2009 | 25,8 | V |
2010 | 6,4 | N |
2011 | 9,7 | V |
2012 | 1,0 | N |
2013 | 17,5 | V |
2014 | 8,7 | V |
2015 | 16,2 | V |
2016 | 3,0 | V |
2017 | 4,6 | V |
2018 | 2,4 | V |
2019 | 7,0 | V |
2020 | 19,4 | V |
2021 | 13,7 | V |
2022 | 20,0 | V |
2023 | 19,6 | V |
2024 | 24,5 | V |
Bedragen x € 1.000,- | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Rekening 2024 | Verschil 2024 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 643.115 | 714.550 | 689.156 | 25.395 |
Baten | -649.946 | -647.610 | -649.384 | 1.774 |
Totaal van saldo van baten en lasten | -6.832 | 66.940 | 39.772 | 27.169 |
Mutaties in reserves: | ||||
- toevoegingen | 75.533 | 122.230 | 122.674 | -443 |
- onttrekkingen | -88.308 | -189.171 | -186.960 | -2.211 |
Resultaat | -19.607 | -0 | -24.514 | 24.514 |
Het besteden van een reserve kan alleen met een raadsbesluit waarin de reden van besteding staat aangegeven. De besteding moet overeenkomen met het doel van de reserve.
Bij reserves met een egalisatie- of inkomensfunctie mag een positief- of negatief exploitatiesaldo bij de jaarrekening vóór bestemming worden verrekend met de corresponderende reserve. In deze gevallen maakt het betreffende exploitatiesaldo geen onderdeel uit van het bestemmingsvoorstel bij de jaarrekening. In aanvulling hierop mag de mutatie op de Voorziening negatieve grondexploitaties bij de jaarrekening vóór bestemming worden verrekend met de reserve grondexploitaties en mag het resultaat van de parkeerexploitatie bij de jaarrekening vóór bestemming verrekend worden met de reserve parkeren.
Voor alle overige reserves geldt dat in de rekening alleen toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves zijn verwerkt tot maximaal het bedrag dat via de begroting(swijzigingen) door de raad is goedgekeurd.
Per programma wordt hieronder een tabel gepresenteerd, waarin per reserve de geraamde en de werkelijke toevoeging en onttrekking wordt getoond. Daaronder worden de afwijkingen ten opzichte van de raming toegelicht.
Reserves programma 1 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve raad | Toevoeging | 102 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -56 | -56 | -35 | -21 | |
Saldo | 102 | - | -56 | -56 | -35 | -21 | |
Reserve Holland Rijnland | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -1.883 | -1.883 | -291 | -2.174 | -2.174 | 0 | |
Saldo | -1.883 | -1.883 | -291 | -2.174 | -2.174 | 0 | |
Egalisatiereserve verkiezingen | Toevoeging | - | - | 48 | 48 | 48 | - |
Onttrekking | -69 | -7 | -70 | -77 | -77 | -0 | |
Saldo | -69 | -7 | -22 | -29 | -29 | -0 | |
Reserve rekenkamer | Toevoeging | 16 | - | 22 | 22 | 22 | - |
Onttrekking | - | -15 | -7 | -22 | -22 | - | |
Saldo | 16 | -15 | 15 | -0 | -0 | - | |
Reserve soc.-maatsch. En cult. Voorz P1 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -45 | -45 | - | -45 | |
Saldo | - | - | -45 | -45 | - | -45 | |
Totaal | Toevoeging | 118 | - | 70 | 70 | 70 | - |
Onttrekking | -1.952 | -1.905 | -469 | -2.374 | -2.308 | -66 | |
Reserves programma 1 | -1.834 | -1.905 | -399 | -2.304 | -2.238 | -66 |
Toelichting
Met amendement A.23.0086.06 Raad op Social Media is eenmalig € 21.000 beschikbaar gesteld in 2024 met dekking uit de reserve Raad om te onderzoeken hoe de gemeenteraad beter zichtbaar kan worden op Social Media en zo mogelijk hier al uitvoering aan te geven richting de verkiezingen van 2026. In 2024 is door twee ontwikkelpoolers van de gemeente aan het onderzoek gewerkt, dat was kosteloos. Daarmee was een onttrekking aan de reserve niet nodig. Het advies uit het onderzoek wordt in 2025 uitgewerkt en de uitvoering van het amendement daarmee verder opgepakt.
Egalisatiereserve verkiezingen
Er zijn geen afwijkingen t.o.v. de begroting.
Reserve rekenkamer
Er zijn geen afwijkingen t.o.v. de begroting.
Reserve sociaal-maatschappelijke en culturele voorzieningen
Er was een ontttrekking begroot van € 45.000 voor de kosten van grafrechten en onderhoudskosten van graven van Molukse veteranen. Deze kosten zijn nog niet gemaakt. Voorgesteld zal worden om het budget inclusief onttrekking aan de reserve over te hevelen naar 2025.
Er zijn geen afwijkingen t.o.v. de begroting.
Reserves programma 3 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve programma Binnenstad P3 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -253 | - | -41 | -41 | -34 | -8 | |
Saldo | -253 | - | -41 | -41 | -34 | -8 | |
Reserve economische impulsen Kennisst P3 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -94 | - | -21 | -21 | -21 | - | |
Saldo | -94 | - | -21 | -21 | -21 | - | |
reserve grondexploitaties P3 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -50 | -50 | - | -50 | -29 | -21 | |
Saldo | -50 | -50 | - | -50 | -29 | -21 | |
Reserve Duurzame Stad P3 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -44 | - | -234 | -234 | - | -234 | |
Saldo | -44 | - | -234 | -234 | - | -234 | |
Totaal | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -441 | -50 | -297 | -347 | -84 | -263 | |
Reserves programma 3 | -441 | -50 | -297 | -347 | -84 | -263 |
Toelichting op afwijkingen Reserves
Reserve Programma binnenstad (P3)
De onttrekking uit de Reserve Programma binnenstad (P3) is € 8.000 lager dan begroot. Dit komt doordat er minder kosten zijn gemaakt op de investeringsbudgetten van programma binnenstad voor openbare toiletten.
Reserve Economische impulsen en kennisstad (P3)
De onttrekking uit de Reserve Programma binnenstad (P3) is gelijk aan begroting.
Reserve Grondexploitatie (P3)
De onttrekking uit de Reserve Grondexploitatie (P3) is € 21.000 lager dan begroot. Dit komt doordat er minder kosten zijn gemaakt voor de deelname aan de Provada.
Reserve Duurzame Stad (P3)
De onttrekking uit de Reserve Duurzame Stad (P3) is € 234.000 lager dan begroot. Dit komt doordat er minder kosten zijn gemaakt voor circulaire economie, met name op het budget ter voorbereiding voor het Duurzaamheidsplein.
Reserves programma 4 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve parkeren P4 | Toevoeging | - | 828 | 5.667 | 6.495 | 6.198 | 297 |
Onttrekking | -1.731 | - | -690 | -690 | -572 | -118 | |
Saldo | -1.731 | 828 | 4.976 | 5.804 | 5.626 | 178 | |
Reserve bereikbaarheidsprojecten | Toevoeging | 308 | 75 | 339 | 414 | 414 | 0 |
Onttrekking | -3.387 | -92 | -1.677 | -1.769 | -1.573 | -196 | |
Saldo | -3.078 | -17 | -1.339 | -1.355 | -1.160 | -196 | |
Reserve stedelijke ontwikkeling P4 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -112 | -112 | - | -112 | |
Saldo | - | - | -112 | -112 | - | -112 | |
Reserve Duurzame Stad P4 | Toevoeging | - | - | 54 | 54 | 54 | - |
Onttrekking | -19 | - | -612 | -612 | -588 | -23 | |
Saldo | -19 | - | -557 | -557 | -534 | -23 | |
Reserve RVMK (reg verkeer en milieukrt) | Toevoeging | - | - | 74 | 74 | 60 | 14 |
Onttrekking | -15 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -15 | - | 74 | 74 | 60 | 14 | |
Totaal | Toevoeging | 308 | 903 | 6.134 | 7.037 | 6.726 | 310 |
Onttrekking | -5.153 | -92 | -3.092 | -3.183 | -2.734 | -450 | |
Reserves programma 4 | -4.844 | 811 | 3.042 | 3.853 | 3.993 | -139 |
Reserve parkeren:
Het voordeel op de lasten van € 297.000 wordt veroorzaakt doordat het nadelige resultaat binnen de perkeerexploitatie is verrekend met de reserve parkeren.
De onttrekking aan de reserve parkeren is € 118.000 lager dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door lagere voorbereidingskosten voor het fietsparkeren nabij Leiden Centraal Station (€ 31.616) en de planstudie voor dit gebied (€ 78.227). Tot slot heeft de onttrekking van € 8.400 voor uitbreiding gereguleerd parkeren niet plaatsgevonden. Het saldo van de lagere onttrekking blijft in beginsel beschikbaar voor de dekking van nog te maken kosten volgend jaar.
Reserve Stedelijke Ontwikkeling P4:
Het nadeel op de onttrekking van € 112.000 heeft betrekking op de niet plaatsgevonden aanschaf van woonboten op de Haarlemmertrekvaart. Het saldo van de lagere onttrekking blijft in beginsel beschikbaar voor de dekking van nog te maken kosten volgend jaar.
Reserve Duurzame Stad P4:
Het nadeel van € 23.000 heeft betrekking op de niet onttrokken middelen voor duurzame mobiliteit. Het saldo van de lagere onttrekking blijft in beginsel beschikbaar voor de dekking van nog te maken kosten volgend jaar.
Reserve RVMK (regionale verkeer en milieukaart):
Het voordeel op de storting in de reserve RVMK van € 14.000 heeft betrekking op een lagere storting dan was begroot.
Reserve Bereikbaarheidsprojecten:
Het nadeel op de onttrekkingen van € 196.000 heeft voor een bedrag van € 52.000 betrekking op de niet gerealiseerde bijdrage aan het krediet Leidse Ring Noord. Voor een bedrag van € 110.000 lagere bijdrage aan de verschillende kredieten voor plankosten in definitiefase van infrastructurele projecten. Tot slot is sprake van een niet gerealiseerde bijdrage aan de Rijnlandroute van € 34.000. Het totale saldo van € 196.000 blijft beschikbaar voor de dekking van de kosten volgend jaar.
Reserves programma 5 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve asbestsanering (P5) | Toevoeging | 106 | 106 | - | 106 | 106 | - |
Onttrekking | - | - | -88 | -88 | -88 | -0 | |
Saldo | 106 | 106 | -88 | 18 | 18 | -0 | |
Reserve ontsluiting van groengebieden | Toevoeging | - | - | - | - | 0 | -0 |
Onttrekking | -820 | - | -39 | -39 | -27 | -12 | |
Saldo | -820 | - | -39 | -39 | -27 | -12 | |
Reserve duurzaamheidsfondsen | Toevoeging | 0 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | - | - | - | - | |
Saldo | 0 | - | - | - | - | - | |
Res. Leefbaarh.projecten in de wijken P5 | Toevoeging | 2 | 2 | - | 2 | 2 | - |
Onttrekking | -840 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -839 | 2 | - | 2 | 2 | - | |
Reserve gsb-middelen ISV/EZ P5 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -71 | - | -106 | -106 | - | -106 | |
Saldo | -71 | - | -106 | -106 | - | -106 | |
Reserve Duurzame Stad P5 | Toevoeging | - | - | 91 | 91 | 91 | -0 |
Onttrekking | -157 | -373 | 52 | -320 | -232 | -88 | |
Saldo | -157 | -373 | 143 | -230 | -142 | -88 | |
Reserve grondexploitaties P5 | Toevoeging | 66 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | -84 | - | -84 | -84 | - | |
Saldo | 66 | -84 | - | -84 | -84 | - | |
Reserve Bomenfonds P5 | Toevoeging | 262 | - | 132 | 132 | 132 | 0 |
Onttrekking | -178 | - | -240 | -240 | -165 | -75 | |
Saldo | 84 | - | -108 | -108 | -33 | -75 | |
Totaal | Toevoeging | 436 | 108 | 223 | 331 | 331 | -0 |
Onttrekking | -2.067 | -457 | -421 | -878 | -597 | -281 | |
Reserves programma 5 | -1.631 | -349 | -199 | -547 | -267 | -281 |
Toelichting op afwijkingen Reserves
Reserve ontsluiting van groengebieden
De onttrekking is € 12.000 lager dan begroot. De kosten voor de begraafplaats Rhijnhof worden gedekt vanuit deze reserve
Reserve GSB middelen
De onttrekking uit de Reserve GSB middelen is € 106.000 lager dan begroot. Dit komt doordat er minder kosten zijn gemaakt in de gevelsanering dan begroot.
De onttrekking is € 88.000 lager dan begroot. Dit komt omdat er € 60.000 minder is uitgegeven aan stimuleren klimaatadaptatie, € 24.000 minder aan biodiversiteit en € 3.000 minder aan de duurzaamste kilometer.
De onttrekking is € 75.000 lager dan begroot dit komt oa. doordat het project Leiden Noord nog niet volledig is afgerond. Deze werkzaamheden zullen verder worden uitgevoerd in 2025.
Reserves programma 6 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve grondexploitaties P6 | Toevoeging | 11.551 | 3.687 | 40.677 | 44.364 | 43.997 | 368 |
Onttrekking | -9.932 | -535 | -20.323 | -20.857 | -23.267 | 2.409 | |
Saldo | 1.619 | 3.152 | 20.355 | 23.507 | 20.730 | 2.777 | |
Reserve bovenwijkse voorz. Grondbedr. P6 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -40 | - | -194 | -194 | -194 | 0 | |
Saldo | -40 | - | -194 | -194 | -194 | 0 | |
Reserve afkoopsommen erfpacht | Toevoeging | - | - | - | - | 0 | -0 |
Onttrekking | -1.508 | -1.508 | -101.477 | -102.986 | -102.986 | - | |
Saldo | -1.508 | -1.508 | -101.477 | -102.986 | -102.986 | -0 | |
Reserve afkoop adm.kst. Erfpacht | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -3 | -3 | - | -3 | -3 | - | |
Saldo | -3 | -3 | - | -3 | -3 | - | |
Egalisatiereserve inkomsten bouwleges P6 | Toevoeging | 1.088 | - | 3.300 | 3.300 | 3.734 | -434 |
Onttrekking | - | - | -848 | -848 | -134 | -714 | |
Saldo | 1.088 | - | 2.452 | 2.452 | 3.599 | -1.147 | |
Reserve sociale huurwoningen | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -130 | - | -16 | -16 | -16 | 0 | |
Saldo | -130 | - | -16 | -16 | -16 | 0 | |
Reserve Leids uitvoeringspr LUBO 2016 P6 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -298 | - | -850 | -850 | -514 | -336 | |
Saldo | -298 | - | -850 | -850 | -514 | -336 | |
Reserve herstruct.woongebieden SvZ&V | Toevoeging | 0 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -16 | -16 | -16 | 0 | |
Saldo | 0 | - | -16 | -16 | -16 | 0 | |
Reserve herstruct.woongebieden Ons Doel | Toevoeging | 26 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -3.695 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -3.669 | - | - | - | - | - | |
Reserve risico's projecten in uitvoering | Toevoeging | 4.117 | - | 1.843 | 1.843 | 1.843 | -0 |
Onttrekking | - | - | - | - | - | - | |
Saldo | 4.117 | - | 1.843 | 1.843 | 1.843 | -0 | |
Reserve risico's bijzondere projecten P6 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -2.300 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -2.300 | - | - | - | - | - | |
Reserve exploitatie Oppenheimstraat P6 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -52 | -52 | -52 | -0 | |
Saldo | - | - | -52 | -52 | -52 | -0 | |
Reserve Stedelijke Ontwikkeling P6 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -51 | - | -337 | -337 | -163 | -174 | |
Saldo | -51 | - | -337 | -337 | -163 | -174 | |
Reserve asbestsanering (P6) | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -155 | -155 | - | -155 | |
Saldo | - | - | -155 | -155 | - | -155 | |
Reserve herontw. Stationsgebied eo | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -10 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -10 | - | - | - | - | - | |
Reserve parkeren P6 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -26 | -26 | - | -26 | -26 | 0 | |
Saldo | -26 | -26 | - | -26 | -26 | 0 | |
Reserve bedrijfsvoering plankosten P6 | Toevoeging | 488 | - | 37 | 37 | 37 | 0 |
Onttrekking | - | - | -37 | -37 | -37 | -0 | |
Saldo | 488 | - | - | - | - | -0 | |
Reserve Duurzame Stad P6 | Toevoeging | 1.900 | 1.932 | -600 | 1.332 | 1.332 | 0 |
Onttrekking | -318 | - | -4.193 | -4.193 | -3.991 | -202 | |
Saldo | 1.581 | 1.932 | -4.793 | -2.861 | -2.659 | -202 | |
Reserve instandhouding molens | Toevoeging | - | - | - | - | 180 | -180 |
Onttrekking | - | - | - | - | - | - | |
Saldo | - | - | - | - | 180 | -180 | |
Totaal | Toevoeging | 19.169 | 5.619 | 45.257 | 50.876 | 51.122 | -246 |
Onttrekking | -18.311 | -2.072 | -128.497 | -130.570 | -131.398 | 828 | |
Reserves programma 6 | 858 | 3.547 | -83.240 | -79.693 | -80.276 | 582 |
Reserve Grondexploitaties
De werkelijke storting in de reserve is € 0,4 miljoen lager dan begroot. Reden is dat de verkoop van een gemeentelijk pand niet in 2024 is gerealiseerd en doorschuift naar 2025.
De werkelijke onttrekking aan de reserve is € 1,7 miljoen hoger dan begroot. Reden is dat de investeringen die worden gedekt uit deze reserve niet volledig zijn ingezet in 2024 en dus ook niet volledig worden onttrokken aan de reserve (onttrekking € 0,6 miljoen lager). Dit betreft de projecten die voorgefinancierd zijn uit het krediet Initiatieven derden, het restplan Aalmarkt, het project Touwlocatie en omgeving, het restplan Vollehovenkade, project Ananasweg en heronttwikkeling energiepark. De onttrekking aan de voorziening negatieve grondexploitaties neemt toe met € 6,1 miljoen als gevolg van verslechtering resultaat grondexploitaties STEO. In 2024 is voor een grondexploitatie de begroting niet conform huidige werkwijze opgenomen waardoor in de reserve Grondexploitaties een niet te realiseren onttrekking is begroot van € 3,8 miljoen.
Reserve Inkomsten bouwleges
Doordat er meer grote bouwaanvragen zijn ontvangen dan geraamd, is er € 0,4 miljoen meer gestort in de reserve. Er is € 375.000 beschikbaar gesteld voor de ontkoppeling Join/Powerbrowser, gedekt vanuit de reserve bouwleges. De ontkoppeling zal in 2025 plaatsvinden. Daarom is het budget van € 375.000 bij de Slotwijziging 2024 overgeheveld naar 2025. Daarbij is verzuimd om de onttrekking aan de reserve over te hevelen. Dit zal worden gecorrigeerd via het resultaatbestemmingsvoorstel.
Er is € 0,3 miljoen minder aan kosten woningmarktregulering ontstaan, waardoor er ook € 0,3 miljoen is onttrokken aan de reserve.
Reserve Leidse uitvoeringsprogramma LUBO
Vanuit het krediet Bodemsanering is in 2024 € 0,4 miljoen ingezet. Hierdoor is de werkelijke onttrekking aan deze reserve ook € 0,4 miljoen. Daarnaast is in 2024 € 0,1 miljoen onttrokken aan de reserve voor het project Poelgeestbrug.
Reserve Stedelijke ontwikkeling P6
De reserve Stedelijke ontwikkeling wordt ingezet voor uitvoering project Wonen boven winkels. In 2024 is hiervoor € 106.000 ingezet.
Reserve Asbestsanering
In 2024 zijn geen gemeentelijke panden gesaneerd op asbest. Hierdoor is het beschikbare budget vanuit deze reserve niet ingezet.
Reserve Duurzame stad P6
De onttrekking aan de reserve is € 0,2 miljoen lager aangezien het incidentele budget voor energietransitie in 2024 niet volledig is ingezet
Reserve Instandhouding molens
In 2024 (2e voortgangsrapportage) is deze reserve ingericht en is eenmalig € 180.000 in deze reserve gestort voor instandhouding molen De Helder en de Maredijkmolen. Deze middelende worden ingezet voor uitvoeren onderhoud draaigevoelige onderdelen.
Reserves programma 7 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve onderwijshuisvesting | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -55 | -55 | - | -55 | -55 | 0 | |
Saldo | -55 | -55 | - | -55 | -55 | 0 | |
Reserve Sociaal Domein P7 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -3.266 | -2.614 | -4.346 | -6.959 | -6.959 | -0 | |
Saldo | -3.266 | -2.614 | -4.346 | -6.959 | -6.959 | -0 | |
Res. Leefbaarh.projecten in de wijken P7 | Toevoeging | - | - | 65 | 65 | 65 | -0 |
Onttrekking | -25 | - | -481 | -481 | -481 | -0 | |
Saldo | -25 | - | -416 | -416 | -416 | -0 | |
Totaal | Toevoeging | - | - | 65 | 65 | 65 | -0 |
Onttrekking | -3.346 | -2.669 | -4.827 | -7.496 | -7.496 | -0 | |
Reserves programma 7 | -3.346 | -2.669 | -4.762 | -7.431 | -7.431 | -0 |
Er zijn geen afwijkingen t.o.v. de begroting.
Reserves programma 8 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve publicaties Erfgoed Leiden e.o. | Toevoeging | 18 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -11 | -11 | -11 | - | |
Saldo | 18 | - | -11 | -11 | -11 | - | |
Reserve aankopen kunst De Lakenhal | Toevoeging | - | - | 46 | 46 | 46 | 0 |
Onttrekking | -23 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -23 | - | 46 | 46 | 46 | 0 | |
Bedrijfsreserve Museum De Lakenhal | Toevoeging | - | - | - | - | 89 | -89 |
Onttrekking | -111 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -111 | - | - | - | 89 | -89 | |
Reserve exploitatie De Nobel | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | -9 | - | -9 | -9 | - | |
Saldo | - | -9 | - | -9 | -9 | - | |
Reserve bedrijfsvoering ELO | Toevoeging | 364 | - | - | - | 420 | -420 |
Onttrekking | - | -12 | - | -12 | -12 | -1 | |
Saldo | 364 | -12 | - | -12 | 408 | -420 | |
Reserve sportstimuleringsfonds | Toevoeging | 15 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | - | - | - | - | |
Saldo | 15 | - | - | - | - | - | |
Reserve economische impulsen Kennisst P8 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -342 | - | -27 | -27 | -27 | - | |
Saldo | -342 | - | -27 | -27 | -27 | - | |
Reserve restauratie collectie Lakenhal | Toevoeging | 19 | - | 24 | 24 | 24 | 0 |
Onttrekking | - | - | - | - | - | - | |
Saldo | 19 | - | 24 | 24 | 24 | 0 | |
Reserve Molen de Valk / Erfgoed Leiden | Toevoeging | - | - | 67 | 67 | 67 | -0 |
Onttrekking | - | -35 | -305 | -340 | -340 | -0 | |
Saldo | - | -35 | -238 | -273 | -273 | -0 | |
Reserve grondexploitaties P8 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -604 | -26 | 26 | - | - | - | |
Saldo | -604 | -26 | 26 | - | - | - | |
Reserve projecten en tentoonstelling MDL | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -198 | - | -129 | -129 | -129 | - | |
Saldo | -198 | - | -129 | -129 | -129 | - | |
Reserve sportstimulering schaatsen | Toevoeging | - | - | 200 | 200 | 200 | 0 |
Onttrekking | - | - | -200 | -200 | -200 | -0 | |
Saldo | - | - | -0 | -0 | - | -0 | |
Bedrijfsvoeringsreserve concern P8 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -90 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -90 | - | - | - | - | - | |
Totaal | Toevoeging | 417 | - | 337 | 337 | 845 | -508 |
Onttrekking | -1.368 | -82 | -646 | -728 | -728 | -1 | |
Reserves programma 8 | -951 | -82 | -309 | -392 | 117 | -509 |
Bedrijfsreserve Museum De Lakenhal
De exploitatie van Museum De Lakenhal heeft ten opzichte van de verhoogde begroting en door tijdelijk verminderen van uitgaven een positief resultaat gerealiseerd. De toevoeging aan de reserve bedrijfsvoering betreft het positieve bedrijfsresultaat van € 89.000.
Reserve bedrijfsvoering Erfgoed Leiden en omstreken
De exploitatie van Erfgoed Leiden heeft een plus gerealiseerd. De toevoeging aan de reserve bedrijfsvoering betreft het positieve bedrijfsresultaat van € 420.000.
Reserves programma 9 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve soc.-maatsch. En cult. Voorz P9 | Toevoeging | 40 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -60 | - | -302 | -302 | -242 | -60 | |
Saldo | -20 | - | -302 | -302 | -242 | -60 | |
Res. Leefbaarh.projecten in de wijken P9 | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -158 | - | -117 | -117 | -40 | -77 | |
Saldo | -158 | - | -117 | -117 | -40 | -77 | |
Reserve Sociaal Domein P9 | Toevoeging | 6.994 | 800 | 1.055 | 1.855 | 1.855 | 0 |
Onttrekking | -7.489 | -2.447 | 741 | -1.706 | -1.410 | -295 | |
Saldo | -496 | -1.647 | 1.797 | 149 | 445 | -295 | |
Res. Spec voorz maatsch zorg P9 | Toevoeging | 1.200 | - | 1.316 | 1.316 | 1.316 | -0 |
Onttrekking | - | - | -1.076 | -1.076 | -1.076 | 0 | |
Saldo | 1.200 | - | 240 | 240 | 240 | 0 | |
Res. Oekraïne asielzoekers statushouder | Toevoeging | 12.077 | - | 6.374 | 6.374 | 6.374 | - |
Onttrekking | -1.071 | -400 | -355 | -755 | -387 | -368 | |
Saldo | 11.006 | -400 | 6.018 | 5.618 | 5.987 | -368 | |
Res. Maatschappelijke Zorg Leidse regio | Toevoeging | 523 | - | 718 | 718 | 718 | 0 |
Onttrekking | - | - | -80 | -80 | -80 | 0 | |
Saldo | 523 | - | 638 | 638 | 638 | 0 | |
Totaal | Toevoeging | 20.834 | 800 | 9.463 | 10.263 | 10.263 | 0 |
Onttrekking | -8.778 | -2.847 | -1.188 | -4.036 | -3.236 | -800 | |
Reserves programma 9 | 12.056 | -2.047 | 8.274 | 6.227 | 7.027 | -800 |
Reserve sociaal-maatschappelijke en culturele voorzieningen
De kosten voor de multifunctionele accommodaties (€ 48.000) en de jongerenraad (€ 12.000) zijn lager uitgevallen, waardoor er ook € 60.000 minder is onttrokken..
Reserve Leefbaarhiedsprojecten in de wijken
Er was een budget van € 70.000 voor een kwartiermaker wijkregie beschikbaar gesteld. De kwartirmaker zal pas starten in 2025 en daarom heeft er geen onttrekking van € 70.000 plaatsgevonden. Daarnaast zijn de kosten voor de afronding van de wijkenvisie Roomburg-Meerburg € 7.000 lager uitgevallen, waaroor er ook € 7.000 minder is onttrokken.
Door de lagere uitgaven op MZ/Investeringsfonds Leidse regio is er € 295.000 minder onttrokken aan de reserve.
Reserve OSA (Oekraïne, statushouders en asielzoekers)
Door het positieve resultaat op programma OSA is een aantal geraamde onttrekkingen van in totaal
€ 368.000 aan de reserve OSA niet gedaan. Deze kosten konden namelijk rechtstreeks uit het overschot op de exploitatie gefinancierd worden.
Reserves programma 10 | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
DZB Bedrijfsreserve dzb-Leiden wsw | Toevoeging | 104 | - | 1.106 | 1.106 | 1.106 | - |
Onttrekking | -1.372 | - | -1.106 | -1.106 | -1.106 | - | |
Saldo | -1.268 | - | - | - | - | - | |
DZB Reserve zachte landing rijksbez. Wsw | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -158 | -150 | 85 | -65 | -65 | -0 | |
Saldo | -158 | -150 | 85 | -65 | -65 | -0 | |
DZB Reserve frictiekosten ID/WIW DZB | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -29 | -29 | -4 | -33 | -30 | -2 | |
Saldo | -29 | -29 | -4 | -33 | -30 | -2 | |
Reserve Sociaal Domeins P10 | Toevoeging | 6.478 | 23 | 2.424 | 2.447 | 2.447 | -0 |
Onttrekking | -7.038 | -1.282 | -27 | -1.310 | -1.280 | -30 | |
Saldo | -560 | -1.260 | 2.397 | 1.137 | 1.167 | -30 | |
Reserve Fonds Debt? to no Debt! | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -154 | - | - | - | - | - | |
Saldo | -154 | - | - | - | - | - | |
Totaal | Toevoeging | 6.582 | 23 | 3.530 | 3.553 | 3.553 | -0 |
Onttrekking | -8.750 | -1.461 | -1.053 | -2.514 | -2.482 | -32 | |
Reserves programma 10 | -2.168 | -1.439 | 2.478 | 1.039 | 1.071 | -32 |
Reserve frictiekosten ID/WIW DZB
Doordat de kosten € 2.000 lager zijn uitgevallen, is er € 2.000 minder onttrokken.
Reserve sociaal domein programma 10
Er was een onttrekking geraamd van € 30.000 voor Laaggeletterdheid. De onttrekking is niet nodig geweest, omdat het regionale budget Laaggeletterdheid met € 270.000 is onderschreden.
Reserves programma AD | Rekening 2023 | Begroting 2024 | Wijziging Begroting | Begroting 2024 na wijziging | Rekening 2024 | Verschil 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000,- | |||||||
Reserve flankerend beleid AD | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -18 | -100 | -100 | -200 | -192 | -8 | |
Saldo | -18 | -100 | -100 | -200 | -192 | -8 | |
Bedrijfsvoeringsreserve concern | Toevoeging | 1.209 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -2.133 | - | -1.856 | -1.856 | -1.798 | -58 | |
Saldo | -924 | - | -1.856 | -1.856 | -1.798 | -58 | |
Concernreserve | Toevoeging | 1.321 | 10.159 | 8.292 | 18.450 | 18.450 | -0 |
Onttrekking | -19.159 | - | -13.968 | -13.968 | -13.968 | - | |
Saldo | -17.838 | 10.159 | -5.676 | 4.482 | 4.482 | -0 | |
Reserve bedrijfsvoering plankosten | Toevoeging | 341 | 181 | 1.034 | 1.215 | 1.215 | - |
Onttrekking | -1.777 | - | -1.621 | -1.621 | -1.030 | -591 | |
Saldo | -1.436 | 181 | -587 | -406 | 185 | -591 | |
Reserve Sociaal Domein AD | Toevoeging | 1.832 | - | 557 | 557 | 557 | 0 |
Onttrekking | -30 | - | -64 | -64 | -64 | - | |
Saldo | 1.802 | - | 493 | 493 | 493 | 0 | |
Reserve afschrijvingen investeringen | Toevoeging | 7.564 | 1.179 | 13.132 | 14.311 | 14.311 | - |
Onttrekking | -3.796 | -627 | -2.276 | -2.903 | -2.904 | 2 | |
Saldo | 3.769 | 552 | 10.856 | 11.408 | 11.407 | 2 | |
Reserve budgetoverheveling | Toevoeging | 13.817 | - | 13.680 | 13.680 | 13.680 | - |
Onttrekking | -10.575 | -1.440 | -13.883 | -15.323 | -15.323 | -0 | |
Saldo | 3.242 | -1.440 | -203 | -1.643 | -1.643 | -0 | |
Reserve bedrijfsvoering concern OH | Toevoeging | - | - | - | - | - | - |
Onttrekking | -40 | -1.900 | 1.800 | -100 | - | -100 | |
Saldo | -40 | -1.900 | 1.800 | -100 | - | -100 | |
Reserve egalisatie kapitaallasten CR | Toevoeging | 684 | 779 | -542 | 237 | 237 | -0 |
Onttrekking | -614 | - | -846 | -846 | -504 | -342 | |
Saldo | 70 | 779 | -1.389 | -610 | -268 | -342 | |
Reserve risicobijdrage CR | Toevoeging | 355 | - | - | - | - | - |
Onttrekking | - | - | -115 | -115 | -115 | - | |
Saldo | 355 | - | -115 | -115 | -115 | - | |
CR Reserve bedrijfsvoering Centrumregel. | Toevoeging | 544 | - | 1.249 | 1.249 | 1.249 | 0 |
Onttrekking | - | - | -50 | -50 | - | -50 | |
Saldo | 544 | - | 1.199 | 1.199 | 1.249 | -50 | |
Totaal | Toevoeging | 27.668 | 12.298 | 37.401 | 49.699 | 49.699 | -0 |
Onttrekking | -38.141 | -4.067 | -32.979 | -37.046 | -35.898 | -1.148 | |
Reserves programma AD | -10.474 | 8.231 | 4.422 | 12.654 | 13.801 | -1.148 |
Reserve Flankerend beleid
Voor de verwachte besteding wordt een onttrekking geraamd. In 2024 is de geraamde onttrekking € 200.000. De werkelijke uitgaven 2024 bedragen in totaal € 192.000 te zijn, waardoor er uiteindelijk € 8.000 minder is onttrokken dan begroot.
Bedrijfsvoeringsreserve concern
Het voordelige resultaat van € 58.000 op de bedrijfsvoeringsreserve is ontstaan vooral doordat de uitgaven voor maatschappelijk verantwoord inkopen € 49.000 lager waren dan begroot. Daarnaast is € 9.000 minder onttrokken voor de dekking van incidentele personeelskosten.
Reserve bedrijfsvoering concern overhead
Intranetkosten vielen in 2024 lager uit dan vooraf begroot, waardoor de onttrekking € 100.000 lager is dan in de begroting was voorzien.
Reserve afschrijvingen investeringen
Door een kleine afwijking in de werkelijke afschrijvingen (ten opzichte van datgene wat is begroot) is er € 2.000 meer onttrokken aan deze reserve.
Reserve bedrijfsvoering Plankosten
De jaarlijkse onttrekking aan de reserve is afhankelijk van de gemaakte kosten in de definitiefase van de ruimtelijke projecten. De onderschrijding van de begrote onttrekking met € 591.000 is het bedrag dat de projectleiders eind 2024 nog aan plankosten verwachten te moeten maken voor projecten in definitiefase.
CR Reserve egalisatie kapitaallasten
De SQL-servers die momenteel in gebruik zijn, worden vanaf juli 2022 niet meer ondersteund door Microsoft. Het is daarom noodzakelijk om de verouderde SQL-servers te vervangen en gelijktijdig de databases te migreren om de beveiligingsrisico’s te beperken. Hiervoor is bij de 2e technische wijziging van 2024 een bedrag van € 450.000 beschikbaar gesteld, gedekt door een onttrekking aan de reserve CR kapitaallasten. Dit bedrag is niet volledig besteed doordat het project doorloopt in 2025. Daarmee was het niet nodig om het volledige bedrag aan de reserve te onttrekken.
CR Reserve bedrijfsvoering Centrumregeling
De in 2024 geraamde onttrekking van € 50.000 voor de opstart van kwaliteitsverbeterende maatregelen op het gebied van Human Resources en Informatievoorziening is niet besteed. De geplande werkzaamheden lopen door in 2025.