Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

	Boekwaarde 31-12-2023	Boekwaarde 31-12-2024
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	63.792	57.263
Overlopende passiva	85.606	84.443
Totaal	149.398	141.706

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd :

	Boekwaarde 31-12-2023	Boekwaarde 31-12-2024
Bank- en girosaldi	7.142	1.255
Overige schulden	56.650	56.008
Totaal	63.792	57.263

De post 'Overige schulden' bestaat per 31-12-2024 uit:

Crediteuren € 28 mln
Nog te betalen kosten € 28 mln

Ten opzichte van 2023 is de post crediteuren met ongeveer € 3,6 mln gestegen. De post nog te betalen posten is met ongeveer € 2,9 mln gedaald.

De post crediteuren bevat als belangrijkste posten:

Subsidie in het kader van Diensten van Algemeen Economisch Belang (DAEB) voor project Zirro (€ 1,3 mln)
Termijn invoering nieuw Financieel Systeem (€ 971.000)
Leidse Ring Noord Koepel Tenderkosten (€ 968.000)
Termijn levensduurverlengend onderhoud kademuren centrum (€ 498.000)

De rest van het saldo op de post crediteuren betreft posten die individueel lager zijn dan € 0,5 mln.

De post 'nog te betalen kosten' bevat als belangrijkste posten:

Wet Maatschappelijke Opvang (WMO) € 4,4 mln (per 31-12-2023 € 5,5 mln)
Rente langlopende geldleningen € 3,3 mln (per 31-12-2023 € 3,6 mln)
Doorbetalen subsidies project 'REACT EU Holland Rijnland Gemeenten' € 1,5 mln (gelijk aan per 31-12-2023)
Algemene uitkering € 2,3 mln (per 31-12-2023 € 5,7 mln)
Diverse uitgaande subsidies (Easy Funders) € 2,5 mln (per 31-12-2023 € 4,0 mln)
2de Termijn flexwoningen Gooimeerlaan 2 (€ 1,5 mln)
Maatschappelijke zorg € 2,2 mln (per 31-12-2023 1,3 mln)
Deze post bestaat uit kosten WMO Maatschappelijke zorg Leidse Regio (MZ LR) € 1,1 mln, compensatie zorgaanbieders MZ LR € 0,3 mln, uitbetaling van het saldo MZ LR 2024 aan Leidse regiogemeenten € 0,4 mln en uitbetaling van het saldo Specialistische Maatschappelijke zorg 2024 aan de Holland Rijnland regiogemeenten € 0,4 mln.

Overlopende passiva

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

	Boekwaarde 31-12-2023	Boekwaarde 31-12-2024
- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume	14.472	14.846
- De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.	65.232	62.497
- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaar komen	5.902	7.100
Totaal	85.606	84.443

De in de balans opgenomen verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen bevat als grootste posten:

Omschrijving	Saldo 31-12-2023	Saldo 31-12-2024
Nog te betalen ingehouden loonheffing	10.648	11.310
Gelden van derden in beheer bij de stadsbank in het kader van budgetbeheer	1.044	991
Nog te betalen pensioenpremies	1.983	2.262
Overige posten	797	283
Totaal	14.472	14.846

De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, kunnen als volgt worden gespecificeerd:

	Saldo 31-12-2023	Terugbetalingen	Bestedingen	Ontvangen bedragen	Saldo 31-12-2024
Ontvangen voorschotten overige overheden	327	107	312	100	8
Vooruitontvangen Subsidies Provincie:	8.300	184	4.925	8.992	12.183
Vooruitontvangen van diverse ministeries	56.195	8.857	108.785	111.355	49.908
Vooruitontvangen van overige overheidsinstanties	410		115	103	398
Totaal	65.232	9.148	114.137	120.550	62.497

De in de balans opgenomen vooruit ontvangen voorschotbedragen van diverse Ministeries en Provincie kunnen als volgt worden gespecificeerd:

	Saldo 31-12-2023	Terugbetalingen	Bestedingen	Ontvangen bedragen	Saldo 31-12-2024
J&V ondermijning dealbrekers 2021-2022	107	107
J&V ondermijning dealbrekers 2023-2024	220		312	100	8
Ontvangen voorschotten overige overheden	327	107	312	100	8


PZH Onderhoud Molen De Valk (incl. draaipremie) 2020-2025 DOS-2019-0009001	3		7	4
PZH Economie071 Rhijnvreugd DOS-2021-0002872	209				209
PZH Verkeerskundige expertise Werninkterrein	93	93
PZH 6 projecten Vliegende brigade	45	45
PZH Knelpuntenpost Bizetpad	200				200
PZH Leidse Ring Noord DOS-2021-0007963	4.038		4.231	2.907	2.714
PZH LRN R-net Leiden-Katwijk	3.412		193	5.520	8.739
PZH project Leids Media Fonds	8	46	30	68
PZH Woonblokken W. de Zwijgerlaan	100		200	100
PZH Laat digitalisering voor je werken	53		78	53	28
PZH Biodiversiteit LBSP	47		23		24
PZH Toegankelijkheid 14 haltes	68		36		32
PZH Verticaal Kabels en Leidingen Syst	24		24
PZH Knelpuntenpot Corantijnstraat			56	200	144
PZH klim adapt maatr Gasthuiswijk				80	80
SISA C210B PZH Morssingelblok Vlieg Brig			47	60	13
Vooruitontvangen Subsidies Provincie:	8.300	184	4.925	8.992	12.183

VWS SPUK BTW	5.021	4.863	2.079	2.249	328
MOCW Onderwijsachterstandenbeleid	642	25	2.895	3.555	1.277
MSZ Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers (TOZO)	274	274
VWS Regeling specifieke uitkering stimulering sport (SPUK)
RCI Instandhoudingssubsidie Molen De Valk Subsidieregeling instandhouding monumenten (SIM)	6		3	5	8
BZK Besluit en regeling Woningbouwimpuls 2020 Woningbouwimpuls Lammenschansstrip	6.655		534		6.121
BZK Besluit en regeling Woningbouwimpuls 2020 Woningbouwimpuls Werninkterrein	2.999	2.999
OCW Regionale meld- en coördinatiefunctie 2021-2024			1.151	1.151
OCW Regionale aanpak voortijdig schoolverlaten 2021-2024			520	520
I&W E20 Stim. Verkeersveiligh 20-21	267	262	5
OCW D11 extra fin RMC-functie 20-21	52		52
SZW Gebundelde uitkering Pw, IOAW, IOAZ en loonkostensubsidies Gebundelde uitkering Pw, IOAW, IOAZ en loonkostensubsidies			59.929	59.929
MJV Versterkingsgelden	111	111
RCE BRIM Woonhuis Rapenburg 22,	13		13
BZK Woningbouwimpuls 2020 Campus Stationsgeb	2.540		2.540
ZONMW Onbedoeld zwanger			87	87
RON Regeling Schone Lucht Akkoord (SLA) SPUKSLA-21-01264551	130		83	-18	29
VWS Lokale Preventieaanpakken - Preventieakkoorden	69				69
MIW Impulsregeling klimaatadaptatie (DPRA Deltaprogramma Ruimtelijke adaptatie)	3.410		194		3.216
OCW NPOnderwijs	622		512		110
ZonMW MDT UniverCity	219		209		10
BZKWoningbouwimpuls De Zwijger	3.693				3.693
SISA RON C56 Huisv. aandachtsgr Energiepa	250				250
SISA RON C56 Huisv. aandachtsgr Gooimrln	217		192		25
SZW Wet inburgering 2021	1.061		1.481	3.128	2.708
BZK Energiearmoede	1.918		588		1.330
SISA J&V A16 opvang ontheemden oekraine			14.573	14.573
MIW Tijdelijke regeling specifieke uitkering bodem 2022	207		41		166
OCW Implus jongerencultuur			189	189
SZW Voorlopige uitkering Onderwijsroute 2022	236	20	139	113	190
VROM RHA 2022 Gooimeerlaan 25	160		150		10
OCW Tijdelijk onderwijshuisvesting ontheemden	46				46
VROM RHA 2022 TrienSemlerstraat	35				35
SISA J&V A20 aanpak radicalisering 2023-2026	37		84	138	91
SISA BZK C92 Infopunt digitale overheid			115	115
J&V Dealbreakers	77		77
SISA VWS H26 Randvoorwaarden jeugdhulp			886	934	48
SISA EZK F28 CDOKE			2.890	3.718	828
VWS Voorschoolse educatie peuter	37		37
VWS Spuk Breed	353		1.954	1.873	272
SISA VROM C94 Lokale Aanpak Isolatie	1.094		128	282	1.248
SISA VWS H32 SPUK MEOZ	308				308
SISA OCW D23 SPUK LBV	220			220	440
SISA VWS H32 SPUK IZA	3.310		2.995	4.214	4.529
SISA VROM C209 RHA Houtlaan	680		680
SZW PRO VSO 2023ESFp20236			241	241
SISA BZK C106.1 Stationsplein	1.669				1.669
SISA BZK C106.2 Groene Hartlijn fase 2	1.677		1.119		558
SISA BZK C105 Start bouwimpuls	10.142		3.918		6.224
SISA IenW E104 SPUK WKTBI	4.856				4.856
SISA RON E53 SPUKSLA-23 Early Bird Power			13	18	5
SISA IenW E108 MIRT-verkenning Oude Lijn			276	276
SISA BZK C122 RIONET VKLS en BRO			60	60
SISA OCW D28 SPUK Imp Jongeren en Talen				211	211
SISA J&V A31 preventie met gezag			77	250	173
SISA IenW E110 SPUK MOB Groenoord				114	114
SISA IenW E110 SPUK MOB Schipholweg-Oost			2.593	2.593
SISA IenW E110 SPUK MOB Vondellaan-Oost				332	332
SISA IenW E110 SPUK MOB Parmentierweg				1.994	1.994
226 DUMAVA				2.361	2.361
SISA IenW E111 SPUK SEB			12	12
SISA OCW D29 SPUK Levend Geheugen				25	25
SISA VROM J94 LAI 2024-2027				2.782	2.782
SISA IenW E113 Spuk bodem 2024				170	170
SISA EZK F20 SPUK impulsaanpak winkelgebieden				373	373
SISA OCW D10 volwaseneducatie	675	159	2.405	2.433	544
MJV Versterking aanpak ondermijning	97	97
PHV Veiligheidshuis	113	47	66	135	135
Vooruitontvangen van diverse ministeries	56.195	8.857	108.785	111.355	49.908

Gemeente Oegstgeest - Bijdrage brugverbinding Poelgeest PZH-2009-525083 / DOS-2009-0014053	63		63
HR Capaciteit Beleidsagenda Jeugd	224				224
VNG Pilot uitvoeringskracht			37	103	66
Diverse gemeenten - kopgroep beheer	123		15		108
Vooruitontvangen van overige overheden	410		115	103	398

Specificatie overige vooruitontvangen bedragen

Omschrijving	Saldo 31-12-2023	Saldo 31-12-2024

Vooruitontvangen bedragen in het kader van facilitair grondbeleid	2.524	3.504
Parkeervergunningen	2.016	2.323
Vooruitgefactureerde erfpachtcanons	854	781
Overige posten	508	492
Totaal	5.902	7.100

In 2019 is de notitie 'Grondbeleid in begroting en jaarverslaglegging juli 2019' door de commissie BBV uitgebracht. Daarin staat dat de vooruitontvangen bedragen in het kader van facilitair grondbeleid moeten worden opgenomen onder de overige vooruitontvangen bedragen. Hieronder wordt dit bedrag naar locatie gespecificeerd, waarbij bedragen kleiner dan € 100.000 onder de overige posten zijn opgenomen.

Omschrijving	Saldo 31-12-2023	Saldo 31-12-2024
Schipholweg 130 (Brandpunt Leiden B.V.)	104
Verbouw en uitbreiding museum Naturalis (Stg Naturalis Biodiversity Center)	272	201
Motorhuislocatie (Spuigroep)	109	43
Hoge Rijndijk 5 (GCCF)	165	154
Mercedes/IJshal locatie		125
Werninkterrein 2.0 (Kadeaanderijn BV)		1.550
STEO - De Geus	205	132
Lammenschansstrip	1.447	1.126
Overige posten	222	173
Totaal	2.524	3.504